Výběr z bankovního účtu do pokladny aneb peníze na cestě

Změněno dne Wed, 18 May 2022 v 11:42 AM

Pro překlenutí časového nesouladu mezi účtováním o pohybu peněz mezi bankovním účtem a pokladnou se používá tzv. účet - “peníze na cestě” (261).

Používá se především, když vybíráte peníze z bankomatu a vkládáte je do pokladny nebo naopak, nebo si přeposíláte peníze mezi dvěma účty (např. běžným bankovním účtem a kontokorentním účtem).


Př.: Výběr peněz z bankovního účtu do pokladny

Vybíráte 10 000 Kč z bankomatu. Obdržíte doklad o výběru, který zaúčtujete v záložce Platby -> Pokladna přijaté -> Přidat přijatou platbu.

Na tento pohyb se DPH nevztahuje, takže uvádíte nulové DPH.

V kolonce Typ účetní jednotky zvolíte “Peníze na cestě - příjem”.


Poté, co budete mít k dispozici výpis z BÚ, můžete zaúčtovat výdej peněz v záložce Platby -> Banka vydané -> Přidat vydanou platbu.

V kolonce Typ účetní jednotky zvolíte “Peníze na cestě - výdej”.

V opačném případě, kdy vkládáte peníze na BÚ, provedete stejné operace, ale v záložkách Pokladna vydané a Banka přijaté.


Daňová evidence

V případě, kdy vedete daňovou evidenci namísto podvojného účetnictví, budete mít k výběru Typ účetní jednotky dvě možnosti:

"Odvod peněz z banky na pokladnu" nebo "Odvod peněz z pokladny na banku"


Př.: Převod mezi dvěma bankovními účty

Převádíte si 50 000 Kč mezi dvěma bankovními účty. Pro tento pohyb peněz použijete také účet “Peníze na cestě”. Na základě výpisu z běžného bankovního účtu přidáte vydanou platbu. A na základě výpisu z kontokorentního bankovního účtu přidáte platbu přijatou.

Na tento pohyb se DPH nevztahuje, takže uvádíte nulové DPH.



Podívejte se na další tipy na používání naší aplikace.

Odebírejte náš kanál: https://goo.gl/ZpqcX9
Výuková videa naleznete https://goo.gl/QrJQnN
Pravidelné webináře tady: https://goo.gl/BRS4p9


Byl tento článek užitečný?

To je skvělé!

Děkujeme Vám za zpětnou vazbu

Je ním líto, že jsme vám nepomohli

Děkujeme Vám za zpětnou vazbu

Dejte nám vědět, jak můžeme tento článek vylepšit!

Vyberte alespoň jeden důvod
Je požadována verifikace pomocí CAPTCHA.

Zpětná vazba odeslána

Oceňujeme vaši snahu a pokusíme se článek opravit